Checkliste zur Einführung von Continuous Accounting – In sechs Schritten zu einem durchgängigen Abschlussprozess

4. Projektvertiefung – Automatisierung des Transaktionsabgleichs

Basierend auf den bereits vorhandenen Daten und Prozessen aus den vorherigen Schritten, gewinnt der Prozess jetzt an Tiefe, denn beim Transaktionsabgleich geht es um die Abstimmung auf Ebene der Einzelbelege. Gerade hier trifft man vielfach naturgemäß auf unterschiedlichste Datenebenen und heterogene Systeme – häufig verbunden mit großen Datenvolumina.

Diese gilt es wieder technisch möglichst effizient zusammenzuführen und gegebenenfalls aufzubereiten, so dass auch die Abstimmung auf Belegebene dank Algorithmen und KI weitestgehend automatisiert abläuft. Hier geht es vor allem darum, die Zuordnung von Transaktionen, bei denen alles stimmig ist, zu automatisieren, damit letztlich nur noch die Fälle zu überprüfen sind, bei denen es Fragen gibt (Exception Handlung).

Offene Positionen können dann die Grundlage für Journalbuchungen sein, also Korrekturen in den jeweiligen ERP-Systemen. Die Kalkulation und die Verbuchung inkl. des gesamten Genehmigungsprozesses lassen sich komplett automatisieren, etwa die Ermittlung von Rückstellungen und deren Verbuchung. Da an dieser Stelle die Daten wieder ins ERP-System zurückgeschrieben werden, stehen inhaltliche und formale Korrektheit dieser Einträge an erster Stelle. Sofern die vorherigen Schritte sorgfältig durchgeführt wurden, ist dies gewährleistet.

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Post Author: Redaktion des ROBINAUT